Antiricilaggio - Corso di formazione professionale a distanza e Linee Guida

Il Consiglio Nazionale dei Dottori Commercialisti e degli Esperti Contabili ha approvato il documento “Linee guida per la valutazione del rischio, adeguata verifica della clientela”, conservazione dei documenti, dei dati e delle informazioni ai sensi del d.lgs. 231/2007 (come modificato dal d.lgs. 25 maggio 2017, n. 90)”, redatto dai gruppi di lavoro: “valutazione del rischio”, “adeguata verifica” e “conservazione”.

Il documento, elaborato alla luce delle Regole Tecniche emanate dal Consiglio Nazionale e diffuse con l’informativa CNDCEC n. 8/2019, contiene numerose indicazioni ed esemplificazioni per la corretta attuazione della normativa antiriciclaggio negli studi professionali. Alle Linee Guida è allegata la nuova modulistica.

 Come evidenziato nelle premesse del documento interpretativo, il nuovo impianto normativo-regolamentare del settore è basato sia sulle norme “primarie” del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, sia sulle Regole Tecniche che devono essere considerate vincolanti per gli iscritti all’Albo dei dottori commercialisti e degli esperti contabili. Pertanto le Linee Guida approvate dal CNDCEC hanno valenza meramente esemplificativa, relative alle citate Regole Tecniche. Le soluzioni operative ivi proposte sono frutto di orientamenti interpretativi maturati in assenza di specifiche indicazioni da parte delle Autorità competenti.

Corso di formazione a distanza

Il Consiglio Nazionale ha realizzato un corso di formazione professionale a distanza avente ad oggetto “Le regole tecniche per l’adempimento degli obblighi antiriciclaggio". II corso si propone di far conoscere agli iscritti Ia corretta applicazione delle regole tecniche per la valutazione del rischio, l’adeguata verifica della clientela, la conservazione documentale, emanate dal CNDCEC ai sensi dell'art. 11, co. 2, del d.lgs. 231/2007 come modificato dal d.lgs. 25 maggio 2017, n. 90.

II corso, già disponibile on line e già accreditato dal Consiglio Nazionale, é fruibile gratuitamente anche da soggetti non iscritti nell’Albo e prevede 7 moduli di circa 1 ora ciascuno. Ogni modulo consentirà di acquisire 1 credito formativo professionale nella materia B.4.1 (materie obbligatorie per la professione di cui aIl'art. 5, comma 2, Regolamento FPC).

Per la fruizione del corso l'utente dovrà accedere cliccando sul link https://www.concerto.it/258-cndcec per essere indirizzato alla sezione dedicata della piattaforma Concerto dove una volta registratosi visualizzerà i moduli. L'utente già registrato sulla piattaforma Concerto potrà accedere al corso effettuando il login con le credenziali già in suo possesso.